Penyediaan Penyata Aliran Tunai

6.6

Penyediaan Penyata Aliran Tunai

Penyata Aliran Tunai

Satu penyata yang menunjukkan aliran SEBENAR wang tunai masuk (penerimaan) dan aliran SEBENAR wang tunai keluar (pembayaran) perniagaan dalam tempoh kewangan tertentu.

Proforma Penyata Aliran Tunai

Perlu disediakan oleh perniagaan jika ingin mendapatkan pinjaman.
Penyata yang menunjukkan keupayaan perniagaan menjelaskan pinjaman perniagaan pada masa hadapan.
Bahagian penerimaan akan menunujukkan anggaran aliran wang tunai masuk manakala bahagian pembayaran akan menunjukkan anggaran aliran wang tunai keluar.

Bahagian Baki b/b

Merekodkan baki tunai dari bulan - bulan sebelumnya.

Bahagian Penerimaan

Merekodkan penerimaan wang daripada urus niaga perniagaan.

Bahagian Pembayaran

Merekodkan perbelanjaan daripada urus niaga perniagaan.

Bahagian Lebihan / Kurangan

Lebihan berlaku apabila jumlah penerimaan melebihi jumlah pembayaran.
Kurangan berlaku apabila jumlah penerimaan kurang daripada jumlah pembayaran.

Bahagian Baki h/b

Merekodkan baki tunai pada akhir setiap bulan. Baki ini akan menjadi baki b/b pada bulan berikutnya.