• British Military Administration (BMA) diperkenalkan di Sabah, Kota Kinabalu.
• BMA berusaha memulihkan keamanan dan ketenteraman negeri.

Faktor Penyerahan Sabah kepada British

• Syarikat Borneo Utara British (SBUB) menandatangai perjanjian dengan kerajaan British.
• Pentadbiran negeri akan ditadbir oleh seorang Gabenor sebagai Ketua Kerajaan.
• Sir Edward Twining sebagai Gabenor pertama.
• Memenuhi kepentingan British
  • British bakal memberikan kemerdekaan kepada Sri Lanka, India dan Burma
  • Sabah dapat menggantikan jajahan tersebut untuk membekalkan bahan mentah dan kawasan pasaran bagi barangan British.
• Meneruskan dasar British dalam hubungan luar
  • Sabah menjadi negeri naungan British semasa pemerintahan SBUB.
  • British terus menguasai perhubungan luar dan pertahanan Sabah.
  • SBUB berkeputusan untuk menyerahkan Sabah kepada British.
• Masalah Kewangan SBUB
  • Jepun memusnahkan Jessolton, Kudat dan Sandakan sebelum meninggalkan Sabah.
  • Memerlukan kos yang tinggi untuk baik pulih.
  • SBUB tidak mampu menanggung kos pemulihan.