Butiran Dalam Penyata Kewangan (4)

Baki b/b (2)

Contohnya, modal permulaan dan terbitan saham

Penerimaan (1)

Jumlah pendapatan dan sumber wang yang diterima dalam sesuatu bulan tertentu

Penerimaan (2)

Contohny, penerimaan daripada penghutang jualan tunai dan pinjaman

Pembayaran (1)

Jumlah perbelanjaan dan sumber wang yang digunakan atau dibayar dalam sesuatu bulan tertentu

Pembayaran (2)

Contohnya, gaji, faedah, kos jualan dan sewa

Lebihan/(kurangan) (1)

Lebihan berlaku apabila jumlah penerimaan melebihi jumlah pembayaran

Lebihan/(kurangan) (2)

Kurangan berlaku apabila jumlah pembayaran melebihi jumlah penerimaan

Baki h/b (1)

Jumlah keseluruhan tunai di tangan dan di bank pada akhir tempoh tertentu

Baki h/b (2)

Baki h/b = (Baki b/b + jumlah penerimaan) - Jumlah perbelanjaan